Главная страница » Мы это советуем » 1С:Предприятие 8 » Вопросы по Бухгалтерии 8

Вопросы по Бухгалтерии 8

   
18.01.2011 г.

Как в "1С:Бухгалтерии 8" начислить транспортный, земельный или имущественный налог?

 

18.01.2011 г.

Как отражается поступление тары в программе?

 

18.01.2011 г.

Как правильно вводить счет-фактуру полученный в документе «Поступление товаров и услуг»?

 

18.01.2011 г.

Как проверить ведение налогового учета по налогу на прибыль в программе?

 

20.12.2010 г.

Как распечатать регламентированный отчет БЕЗ двумерного штрихкода?

 

20.12.2010 г.

В отчетах РСВ-1 и 4-ФСС, а так же в данных по персонифицированной отчетности не заполняются данные об оплате. Почему?

 

22.10.2010 г. 

Где ввести лимит кассы?

 
22.10.2010 г. 

Как отсортировать проводки ошибочно введенного документа?

 

12.10.2010 г.

Как ввести бухгалтерскую справку в программе 1С: Бухгалтерия 8?

 

12.10.2010 г.

Как сохранить или распечатать журнал документов, список элементов справочника или регистр?

 

01.03.2010 г.

Каким образом отредактировать печатную форму документа, например, счет на оплату покупателю: добавить дополнительную информацию, установить для нее нужный шрифт, цвет текста и другие параметры?

 

04.03.2010 г.

Каким образом в 1С:Бухгалтерия 8 получить журнал - ордер и ведомость по счету?

 

15.03.2010 г.

Каким образом в программе 1С: Бухгалтерия 8 настроить видимость только нужных пользователю колонок в справочниках и журналах документов, а затем их распечатать?

 

18.03.2010 г.

Каким образом ведется учет расходов будущих периодов в конфигурации 1С:Бухгалтерия 8?

 

22.03.2010 г.

Как в программе 1С:Бухгалтерия 8 списывается входящий НДС со счета 19 «НДС по приобретенным ценностям» по товарам (материалам) при их перемещении на другой склад (например, розничный) или при списании на затраты?

 

25.03.2010 г.

Организация находится на УСН. Каким образом в программе происходит признание расходов по основным средствам для целей УСН?

 

27.03.2010 г.

Каков порядок отражения удержания в программе 1С:Бухгалтерия 8 на примере алиментов?

 

30.03.2010 г.

Что такое Регистр сведений «Адресный классификатор» и как его заполнить?

 

02.04.2010 .

Как загрузить адресные классификаторы с диска ИТС?

 

06.04.2010 г.

Изменился срок полезного использования основного средства. Как внести изменение в программе?

 

09.04.2010 г.

Как внести остатки по основным средствам, которые на момент начала работы в конфигурации находились на реконструкции?

 

11.04.2010 г.

Каким способом можно оформить и учесть замену вышедшей из строя части основного средства, например, монитора у компьютера?

 

15.04.2010 г.

Каким образом в конфигурациях «Бухгалтерия предприятия» и «Зарплата и Управление персоналом» сформировать свод начисленных налогов с ФОТ по сотрудникам?

 

17.04.2010 г.

При оформлении акта выполненных работ на оказание услуги сторонней организации в исходящем счет - фактуре в строках «Грузоотправитель и его адрес:» и «Грузополучатель и его адрес:» ставятся прочерки, а в случае оформления отгрузки товара - Он же. Правомерно ли это?

 

19.04.2010 г.

Как списать входной НДС по полученным материалам на расходы?

 

25.04.2010 г.

При закрытии месяца счет 26 «Общехозяйственные расходы» (в бухгалтерском учете) не закрывается, так как отсутствуют продажи в отчетном периоде (при этом выдается соответствующее сообщение). Каким образом в данном случае закрыть 26 счет?

 

01.05.2010 г.

Как в программе произвести корректировку взаиморасчетов с контрагентами?

 

07.05.2010 г.

С 1 апреля работник, утратил право на вычет по НДФЛ, как это реализовать?

 

10.05.2010 г.

При заполнении документа "Отражение з/п в регламентированном учете" автоматически программа ставит счет дебета 26 «Общехозяйственные расходы», а мне нужен 44 «Расходы на продажу».

 

15.05.2010 г.

 Работникам был выплачен аванс. При выплате оставшейся зарплаты в документе "Зарплата к выплате" программа заполняет суммами начисленной зарплаты без учета выплаченного аванса. Как это поправить?

 

18.05.2010 г.

Приобретено несколько единиц оборудования одного наименования. При оформлении документа "Принятие к учету ОС" программа не позволяет принять их к учету, выдает сообщение , что указано одно и тоже ОС.

 

21.05.2010 г.

Для чего введен счет ЕН «Операции, относящиеся к деятельности, облагаемой ЕНВД» в налоговом учете?

 

26.05.2010 г.

У меня есть такой контрагент, который является и поставщиком, и покупателем. В течение месяца я переносила сумму с дебиторской задолженности на кредиторскую ручной проводкой. В конце месяца формирую в автоматическом режиме книгу покупок документом «Формирование записей книги покупок». Записи по переброске задолженности туда не попадают. Как быть?

 

29.05.2010 г.

Подотчетное лицо отчитывается приобретенными услугами, например, оформление бумаг у нотариуса. Почему в авансовом отчете невозможно ввести услуги?

 

02.06.2010 г.

Я оформляла проект и паспорт на ОС. Как увеличить стоимость ОС на сумму этих расходов?

 

10.06.2010 г.

Ввожу новую организацию - предприниматель без образования юридического лица. Почему программа не дает ввести его ИНН?

 

16.06.2010 г.

Формируем один из регламентированных отчетов, например авансы по налогу на имущество. В разделе 1 поле КБК заполняется автоматически. Как исправить один из символов?

 

25.06.2010 г.

При проведении регламентного документа «Закрытие месяца» программа выдает служебное сообщение: «Не установлен порядок подразделения для закрытия счетов, используемый при расчете стоимости продукции. Порядок устанавливается документом "Установка порядка подразделений для закрытия счетов".

 

30.06.2010 г. Каким образом в программе 1С: Бухгалтерия 8 списать амортизацию основного средства на несколько счетов, например на 26 «Общехозяйственные расходы» в размере 60% и 44.01 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность» в размере 40%, а амортизацию по 26 счету еще списать на два подразделения, например, 10% амортизационных отчислений списать на подразделение «Администрация», а 50% - на подразделение «Бухгалтерия»?


 

 

 

 

 

         Как ввести бухгалтерскую справку в программе 1С: Бухгалтерия 8?
            Меню «Операции» → «Операции введенные вручную»

 

 

 

         Как сохранить или распечатать журнал документов, список элементов справочника или регистр?

  В меню Действие нужного журнала или справочника выбрать пункт  «Вывести список».

 

Каким образом отредактировать печатную форму документа, например, счет на оплату покупателю: добавить дополнительную информацию, установить для нее нужный шрифт, цвет текста и другие параметры?

Для редактирования печатной формы любого документа необходимо ее открыть по кнопке «Печать» в нижнем правом углу самого документа. При открытии печатной формы в главном меню программы появится дополнительной подменю «Таблица», в котором следует выбрать «Вид» -> «Только просмотр». Таким образом, выключается режим «только просмотр», установленный в программе по умолчанию для всех печатных форм документов. Теперь в любой ячейке печатной формы счета можно добавить желаемый текст.

Для того, чтобы поменять размер шрифта, его начертание и т.п., следует левой кнопкой мыши выделить ячейку (или сразу несколько ячеек), в которой находится нужный текст. Нажатием правой кнопки мыши открываем меню, в которой выбираем пункт «Свойства». Справа в отдельном окне откроется дополнительная панель «Свойства: ячейки», в которой можно задать определенный шрифт, цвет текста и другие параметры.

 

 

Каким образом в 1С:Бухгалтерия 8 получить журнал - ордер и ведомость по счету?

«1С:Бухгалтерия 8» позволяет сформировать журнал-ордер и ведомость по любому счету бухгалтерского учета с помощью отчета «Обороты счета» (меню «Отчеты» -> «Обороты счета»). Отчет «Обороты счета» выводит начальный и конечный остаток и обороты выбранного счета (счет указывается в поле «Счет») за указанный период (период указывается в поле «Период...с...по») по определенной организации (организация указывается в поле «Организация»). Также в отчете видна детализация этих оборотов в разрезе корреспондирующих счетов. Данные выводятся с дополнительной разбивкой по периодам времени: по дням, по неделям, по месяцам и т.д. (для этого нужно нажать кнопку «Настройка», в появившемся окне на закладке «Общие» в поле «Период» указать необходимый интервал времени).

Для первоначального формирования отчета «Обороты счета» достаточно в форме отчета указать организацию, период и выбрать счет бухгалтерского учета. После чего нажать кнопку «Сформировать» на командной панели формы отчета. В данном случае отчет покажет как дебетовые, так и кредитовые обороты счета в корреспонденции с другими счетами.

Для того, чтобы сформировать в программе журнал-ордер, нужно выполнить соответствующие настройки отчета «Обороты счета» с помощью кнопки «Настройка» командной панели формы отчета.

Формирование журнала - ордера с помощью отчета «Обороты счета».

Допустим, необходимо сформировать журнал-ордер счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» за 1 квартал 2009 года. Итак, нажимаем на кнопку «Настройка». В открывшемся окне на закладке «Общие» делаем следующие настройки: поле «Счет» выбираем счет 60; в поле «Период с...по» задаем 01.01.2009 - 31.03.2009; в поле «Организация» ставим нужную организацию; в поле «Период» выбираем «По дням»; ставим флаг «Все периоды»; для строк «Сальдо на начало», «Сальдо на конец», «Обороты за период» ставим флаги в полях «Дебет» и «Кредит», для строки «Обороты со счетами» ставим флаг «Кредит» и снимаем флаг «Дебет»; для строк «По субсчетам» и «По субсчетам кор. счетов» также снимаем флаги. Далее переключаемся на закладку «Детализация счета» и с помощью кнопки удаляем из списка субконто «Контрагенты», «Договоры», «Документы расчетов с контрагентом» (список субконто на закладке должен быть пустым). После выполнения данных настроек нажимаем кнопку «Ок» в правой нижней части окна настройки.

Таким образом, сформированный отчет содержит все данные, характерные для журнала-ордера (кредитовые обороты счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» в корреспонденции с дебетуемыми счетами), при этом название отчета остается прежним «Обороты счета 60». Однако его также можно изменить по алгоритму, описанному в предыдущем вопросе.

Формирование ведомости по счету с помощью отчета «Обороты счета»

Для получения отчета с данными, характерными для вспомогательной ведомости к журналу-ордеру (дебетовые обороты счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» в корреспонденции с кредитуемыми счетами), нажимаем на кнопку «Настройка». В открывшемся окне на закладке «Общие» делаем аналогичные настройки (см. выше), только для строки «Обороты со счетами» ставим флаг «Дебет» и снимаем флаг «Кредит», правее устанавливаем флаг «По субсчетам кор. счетов». На закладке «Детализация счета» список субконто также оставляем пустым. После выполнения данных настроек нажимаем кнопку «Ок» в правой нижней части окна настройки.

Таким образом, сформированный отчет содержит все данные, характерные для журнала-ордера (кредитовые обороты счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» в корреспонденции с дебетуемыми счетами), при этом название отчета остается прежним «Обороты счета 60». Однако его также можно изменить по алгоритму, описанному в предыдущем вопросе.

Формирование ведомости по счету с помощью отчета «Обороты счета»

Для получения отчета с данными, характерными для вспомогательной ведомости к журналу-ордеру (дебетовые обороты счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» в корреспонденции с кредитуемыми счетами), нажимаем на кнопку «Настройка». В открывшемся окне на закладке «Общие» делаем аналогичные настройки (см. выше), только для строки «Обороты со счетами» ставим флаг «Дебет» и снимаем флаг «Кредит», правее устанавливаем флаг «По субсчетам кор. счетов». На закладке «Детализация счета» список субконто также оставляем пустым. После выполнения данных настроек нажимаем кнопку «Ок» в правой нижней части окна настройки.

 

Каким образом в программе 1С: Бухгалтерия 8 настроить видимость только нужных пользователю колонок в справочниках и журналах документов, а затем их распечатать?

В конфигурациях платформы 1С:Предприятие 8 (Бухгалтерия предприятия, Управление торговлей, Зарплата и Управление персоналом, Управление производственным предприятием и другие) можно настроить внешний вид любого списка (справочника, журнала, документа) для удобной работы с ним. Предположим, что в справочнике «Номенклатура» (меню «Основная деятельность» -> «Товары») необходимо видеть только код и наименование товара. Для этого в меню «Действия» формы справочника «Номенклатура» (или по нажатию правой кнопкой мыши) выбираем пункт «Настройка списка». В открывшемся окне флажками отмечаем те колонки, которые хотим видеть, в нашем примере, это колонки «Код», «Наименование». В этом же окне можно также установить последовательность, в которой колонки будут отображаться на экране, их положение, размер. Выполненные настройки сохранятся в системе и будут применяться каждый раз при открытии справочника «Номенклатура». Данный механизм реализован в списках и журналах документов.

Для того, чтобы распечатать список товаров или сохранить на диске, нужно вывести его в табличный или текстовый документ. Для этого в меню «Действия» формы справочника «Номенклатура» (или по нажатию правой кнопкой мыши) выбираем пункт «Вывести список». В открывшемся окне флажками отмечаем те колонки, которые хотим вывести на печать, и нажимаем кнопку «Ок». Откроется документ, по виду напоминающий документ Excel. Чтобы его распечатать, в главном меню программы нажимаем «Файл» -> «Печать».

Также можно печатать списки и журналы документов, так называемые реестры документов. Действия аналогичны описанным выше.

 

 

Каким образом ведется учет расходов будущих периодов в конфигурации 1С:Бухгалтерия 8?

Конфигурации на платформе «1С:Предприятие 8», такие как: Бухгалтерия 8, Управление производственным предприятием 8, Элит-Строительство 8, которые поддерживают регламентированный учет, позволяют автоматически отражать в составе текущих расходов организации расходы будущих периодов. Для автоматического списания расходов будущих периодов (РБП) их необходимо отразить в учете следующим образом.

 

Счет учета и поступление РБП

Для отражения факта поступления расходов будущих периодов (например, поступление программного обеспечения и услуг по его сопровождению) вводим документ «Поступление товаров и услуг» (Меню «Покупка»), выбираем вид операции «Покупка, комиссия», на закладке «Услуги» из справочника «Номенклатура» выбираем позицию номенклатуры, в карточке которой обязательно должен стоять флаг «Услуга», даже если эта номенклатура - какая-либо программа. Иначе документ не проведется и «Бухгалтерия 8» выдаст Вам сообщение вида: «В строке номер "1" табличной части "Услуги": содержится номенклатура, не являющаяся услугой. Здесь могут быть только услуги!».

Для учета в бухгалтерском и налоговом учете расходов будущих периодов предлагается использовать счет 97.21 «Прочие расходы будущих периодов» или любой самостоятельно созданный субсчет счета 97 «Расходы будущих периодов». Т.е. в оформляемый документ «Поступление товаров и услуг» на закладке «Услуги» в колонку «Счет затрат (БУ)» ставим счет 97.21. Если расходы будущих периодов списываются одинаково в бухгалтерском и налоговом учете, то в колонку «Счет затрат (НУ)» также ставим счет 97.21. Если же указанные затраты должны приниматься в состав расходов в бухгалтерском и налоговом учете по-разному, то в колонке «Счет затрат (НУ)» указываем счет затрат, отличный от счета 97.21, например, счет 26 «Общехозяйственные расходы». В этом случае, согласно требованиям ПБУ 18/02, в налоговом учете при проведении документа отразятся временные разницы по 26 и 97.21 счетам на сумму затрат. При закрытии месяца данные временные разницы будут погашаться согласно правилу списания, указанному в документе в колонке «Аналитика» (о правилах списания см. ниже). Кроме того, в конце месяца по этим временным разницам будут признаны отложенные налоговые обязательства (или активы), в соответствии с которыми будет рассчитан текущий налог на прибыль.

Правила списания РБП

Правила списания РБП устанавливаются в справочнике «Расходы будущих периодов» (Меню Основная деятельность), а затем подставляются в документ «Поступление товаров и услуг» на закладке «Услуги» в колонку «Аналитика». Для бухгалтерского и налогового учета РБП списываются по одним тем же правилам, так как приказ 34Н от 1998 года говорит, что в бухгалтерском учете принцип списания РБП организация в праве выбирать самостоятельно. Одинаковый способ списания РБП в бухгалтерском и налоговом учете позволяет максимально приблизить бухгалтерский и налоговый учет.

Правила списания каждого РБП задаются с помощью указания следующих данных:

Период списания указывается в реквизитах «Начало списания» и «Окончание списания».

Общая сумма РБП указывается в реквизите «Сумма», она должна совпадать с той суммой, которая будет отражена по Дт 97.21 при принятии к учету РБП, т.е. в документе «Поступление товаров и услуг» на закладке «Услуги» в колонке «Сумма» без учета НДС.

Алгоритм списания РБП определяет реквизит «Порядок признания расходов» (подробнее см. ниже).

Для информации о классификации РБП предназначен реквизит «Вид РБП» (в основном вид РБП указывается как «Прочее»).

Для информации о направлении списания РБП в бухгалтерском и налоговом учете предназначены реквизиты «Счет» («Счет НУ») и «Аналитика», т.е. здесь указывается тот счет затрат, в дебет которого с кредита 97.21 будет ежемесячно списываться РБП при проведении документа «Закрытие месяца» (Меню «Операции» -> «Регламентные операции»).

Алгоритмы списания РБП

Расчет суммы списания РБП можно провести двумя способами: пропорционально количеству месяцев в периоде списания или количеству дней. Пользователь сам выбирает наиболее подходящий под ситуацию способ и указывает значение реквизита «Способ признания расходов»:

По календарным дням

Данный алгоритм позволяет рассчитать сумму списания равномерно по календарным дням. Рассчитывается цена одного дня как общая сумма расходов, деленная на количество дней в периоде списания. Для расчета суммы списания каждого месяца эта цена умножается на количество дней в месяце. В последний месяц «сглаживаются» неточности расчетов, вызванные погрешностью округления, т.е. списывается остаток. В соответствии с требованиями ст. 272 гл.25 НК РФ для расходов будущих периодов, принятых в связи с оплатой по договорам добровольного страхования, рекомендуется устанавливать такой алгоритм расчета.

По месяцам

Этот алгоритм позволят рассчитать сумму списания равномерно по месяцам. Если первый месяц списания неполный, то сумма списания, приходящаяся на него, будет рассчитана пропорционально количеству дней в этом месяце. В последний месяц «сглаживаются» неточности расчетов, вызванные погрешностью округления, т.е. списывается остаток. При использовании данного алгоритма списания РБП рекомендуется в реквизите «Начало списания» указывать первое число месяца, а в реквизите «Окончание списания» - последнее.

В особом порядке

Указание способа списания в особом порядке будет означать, что этот РБП не должен списываться автоматически. В этом случае до проведения документа «Закрытие месяца» следует вручную списать этот РБП документом «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)» (Меню «Операции»).

 

Как в программе 1С:Бухгалтерия 8 списывается входящий НДС со счета 19 «НДС по приобретенным ценностям» по товарам (материалам) при их перемещении на другой склад (например, розничный) или при списании на затраты?

В программе существует возможность выбора способа отражения в бухгалтерском учете НДС по приобретенным ТМЦ при их использовании для операций необлагаемых НДС: включать в стоимость или списывать на расходы в соответствии со ст.170 НК РФ, всегда включать в стоимость, либо всегда списывать на расходы.

В учетной политике организации на закладке «НДС» при установленном флаге «Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0%» становится доступной закладка «Без НДС или 0%». На ней задается способ отражения в бухгалтерском учете НДС по приобретенным ТМЦ при их использовании для операций, не облагаемых НДС (перемещении и списании).

При выборе первого способа отражения (в соответствии со ст.170 НК РФ) в случае, если НДС уже был принят к вычету (документом «Формирование записей книги покупок»), то документы по перемещению и списанию ТМЦ («Перемещение товаров», «Требование-накладная») сформируют проводку по списанию НДС на расходы на счет, указанный на закладке «Счета списания НДС». В противном случае, если НДС не был принят к вычету, документ «Требование-накладная» сформирует проводку на счет затрат, указанный на закладке «Счета учета затрат» или на счет учета ТМЦ в документе «Перемещение товаров».

Если установить способ отражения «Всегда списывать на расходы», тогда, вне зависимости от текущего состояния НДС, при перемещении и списании ТМЦ будет производиться списание НДС на расходы на счет, указанный на закладке «Счета списания НДС» (например, 91.02 «Прочие расходы»).

 

 

Организация находится на УСН. Каким образом в программе происходит признание расходов по основным средствам для целей УСН?

В документе «Принятие к учету ОС» на закладке «Налоговый учет (УСН)» в реквизите «Порядок включения стоимости в состав расходов (УСН)» необходимо установить значение «Включать в состав амортизируемого имущества». Это означает, что основное средство признается амортизируемым имуществом по правилам гл.25 НК РФ. В этом случае расходы на приобретение могут быть признаны на основании пп.1 п.1 ст. 346.16 НК РФ, как расходы на приобретение основных средств (принимаются в том же налоговом периоде (год), в котором произошло наиболее позднее из событий - оплата и ввод в эксплуатацию, равными долями в оставшиеся отчетные периоды). При этом расходы будут включены в Книгу учета доходов и расходов в раздел 2.

Если порядок включения установить значение «Включить в состав расходов», то основное средство не признается амортизируемым имуществом по правилам гл.25 НК РФ, но включается в состав расходов, например, по пп.5 п.1 ст. 346.16 НК РФ как материальные расходы. В этом случае расходы принимаются единовременно, в пределах оплаченной стоимости и будут включены в Книгу учета доходов и расходов в раздел 1.

Расходы на приобретение основных средств принимаются в конце отчетного периода (квартала) документом «Закрытие месяца» при установленном флаге «Признание расходов на приобретение основных средств».

 

 

Каков порядок отражения удержания в программе 1С:Бухгалтерия 8 на примере алиментов?

В типовой конфигурации не предусмотрена возможность автоматизированного ведения учета удержаний работников организации, но учесть их все-таки можно. Рассмотрим учет удержаний на примере алиментов.

Введем новый вид начисления «Алименты» в список начислений организации (меню «Зарплата» -> «Начисления организации»).

Заполним поля удержания следующими значениями:

«Отражение в бухучете» - значением «Не отражать в бухучете»;

«НДФЛ» - не заполнять;

«ЕСН» - «Не является объектом налогообложения»;

«ФСС (страхов. несч. случаев)» - не облагается;

«Вид начисления по статье 255 НК» - не заполнять;

«Может относиться к видам деятельности, облагаемых ЕНВД» - флажок сброшен.

Чтобы ежемесячно не вводить вручную «Алименты» в документ «Начисление зарплаты», оформим документ «Ввод начислений о плановых начислениях организации» (меню «Зарплата» - «Ввод сведений о плановых начислениях организаций»).

В документе указывается сотрудник, выбирается вид начисления «Алименты», указывается дата, c которой начинаем удерживать алименты, и размер алиментов со знаком минус.

При автозаполнении документа «Начисление зарплаты» (меню «Зарплата» - «Начисление зарплаты работникам организаций») сумма будет проставлена автоматически. Ее можно отредактировать.

Чтобы сумма была удержана из зарплаты, она должна быть со знаком минус. В расчетной отчетности сумма отобразится в графе начислений с минусом.

Осталось зарегистрировать удержание алиментов проводками. Для этого нужно оформить соответствующую ручную операцию (меню «Операции» - «Операции, введенные вручную»). Закладка «Налоговый учет» остается незаполненной, так как удержание алиментов не отражается в налоговом учете.

 

 

Что такое Регистр сведений «Адресный классификатор» и как его заполнить?

При осуществлении хозяйственной деятельности для некоторых объектов необходимо хранить адресную информацию. Например, чтобы правильно отправлять грузы, необходимо знать адрес контрагента, для заполнения различных кадровых справок, необходимо знать адрес сотрудника. При заполнении адресной информации важно придерживаться общих правил и заполнять каждый элемент в адресе правильно.  Для исключения расхождений на государственном уровне в Российской Федерации составлен и поддерживается в актуальном состоянии адресный классификатор с указанием всех административных образований и населенных пунктов, а также подчиненного ему классификатора улиц и классификатора домов. Для образования правильного сокращения типа адресного элемента используется классификатор сокращений.

Регистр сведений «Адресный классификатор» (меню «Операции» -> «Регистры сведений») предназначен для хранения адресных элементов - регионов, районов, городов, населенных пунктов, улиц, из которых составляются адреса внутри Российской Федерации и вычисляется почтовый индекс. Адресный классификатор, таким образом, предназначен для правильного и быстрого заполнения адреса. При заполнении адресов, например, в контактной информации контрагента или физического лица, из адресного классификатора можно выбрать необходимые адресные элементы и на основе их заполнить адресные поля. Адрес в пределах Российской Федерации разбивается на 9 полей - регион, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, квартира и почтовый индекс. Классификатор состоит из адресных элементов,  которые, в свою очередь,  делятся на несколько уровней. Каждый элемент представляет собой отдельную часть почтового адреса. Все адресные элементы, кроме регионов, подчинены другому адресному элементу с меньшим номером уровня. Самый старший уровень - 1-ый. Элементы на этом уровне составляют регионы и города - они не подчинены.  2-ой уровень составляют районы, 3-ий - города, 4-ый - населенные пункты, 5-ый - улицы, 6-ой - дома, 7-ой - квартиры. Адресные элементы могут быть введены вручную или загружены из внешнего файла.

Вручную адресный элемент можно ввести в форме списка регистра сведений «Адресный классификатор». Информация в адресный элемент вводится через форму записи регистра сведений. При вводе вручную информации адресного элемента необходимо указать 25-значный код, наименование, сокращение, тип и индекс.

Код адресного элемента в свою очередь является позиционным и состоит (справа налево):

СС РРР ГГГ ППП УУУУ ДДДД КККК АА, где:

СС код региона, для Волгограда, например это "34"
РРР

код района

ГГГ код города
ППП код населенного пункта
УУУУ код улицы
ДДДД код дома
ККК код дома
АА код актуальности

 

Наименование адресного элемента содержит часть адреса, которой заполняется соответствующее адресное поле. Наименование дополняется сокращением, которое можно выбрать из справочника «Адресные сокращения».

Тип адресного элемента - это понятное для пользователя расшифровка уровня адресного классификатора. Указывая в качестве типа «Регион», пользователь фактически устанавливает для адресного элемента уровень в единицу.

Почтовый индекс необходимо заполнить, что бы при заполнении адреса, например, в контактной информации, индекс автоматически подставлялся в соответствующее поле.

Кроме вручную введенных элементов, можно воспользоваться уже готовым адресным классификатором.  Загружают адресные классификаторы посредством формы загрузки адресного классификатора. Для вызова её служит кнопка «Загрузить классификатор» в форме списка адресного классификатора или кнопка «Классификатор» в форме записи адреса регистра сведений «Контактная информация».

Информация для загрузки размещается в файлах таблиц, подготовленных специальным образом. Загрузка настраивается: необходимо указать кодировку файлов, формат представления адресной информации в них. Кроме этого, возможен вариант частичной загрузки классификатора - для этого на закладке «Фильтр по регионам» нужно в списке пометить те из регионов, адресную информацию которых требуется загрузить. Адресная информация непомеченных регионов загружаться не будет.

Исходные файлы с классификаторами адресов можно взять либо с диска ИТС, либо с сайта ФГУП ГНИВЦ МНС России (http://www.gnivc.ru).

Для загрузки необходимы:

KLADR.DBF - адресный классификатор (содержит информацию о регионах, районах, городах и нас. пунктах);

street.dbf - классификатор улиц (содержит информацию об улицах и, для формата 2002 года, - еще информацию для вычисления индекса по номеру дома);

doma.dbf - классификатор домов, используется только для формата 2003 года и содержит информацию для вычисления индекса по номеру дома;

socrbase.dbf - классификатор адресных сокращений. Если он не загружен или загружен неправильно, механизм адресного классификатора в некоторых случаях будет работать неверно.

 

 

Как загрузить адресные классификаторы с диска ИТС?

Это делается в два этапа, на первом этапе мы достаем адресный классификатор с диска ИТС, а на втором собственно происходит загрузка адресов в программу.

1 этап. Для этого нужно взять диск ИТС. Затем заходим в пиктограмму Мой компьютер, через правую кнопку мыши открываем диск ИТС и идем по следующему пути: Папка 1CITS - папка EXE - KLADR - через правую кнопку мыши нажимаем Копировать и переносим папку KLADR например на Рабочий стол.

Затем надо зайти в папку KLADR по два раза щелкнуть на каждом файле, находящемся в этой папке ( таким образом произойдет распаковка файлов).

2 этап. Затем заходим в любую конфигурацию семейства 1С:Предприятие 8 (Зарплата и Управление персоналом 8, Управление производственным предприятием 8, Бухгалтерия 8, Управление торговлей 8 и др.) и находим в Главном меню программы Меню «Операции» - затем переходим в подменю этого пункта «Регистр сведений» -> «Адресный классификатор». В открывшемся окне нажимаем на кнопку «Загрузить классификатор». В поле «Классификатор адресов» указываем путь к файлу KLADR.DBF. Далее выбираем регионы, по которым нужно загрузить адреса и нажимаем на кнопку «Загрузить».

ВНИМАНИЕ: загрузка адресного классификатора блокирует доступ к программе и производится продолжительное время. При этом увеличивается размер базы данных. Поэтому желательно загружать в базу данных адреса только по тем регионам, которые действительно используются в программе.

 

 

Изменился срок полезного использования основного средства. Как внести изменение в программе?

Изменение вносится документом «Изменение параметров начисления амортизации» (Меню «ОС» - Параметры амортизации - Изменение параметров начисления амортизации ОС) , который предназначен для отражения изменений в регистре сведений об объектах основных средств для целей бухгалтерского и налогового учета.

В документ вносятся новые сведения об объектах основных средств (например, новый срок полезного использования в случае его изменения, стоимость для начисления амортизации или объем продукции (работ) и т.п.).

Для налогового учета основных средств, при использовании нелинейного метода начисления амортизации, можно установить или снять признак начисления амортизации по базовой стоимости, если установить флаг "Изменять параметры начисления по базовой стоимости НУ".

Для более быстрого заполнения табличной части документа  необходимо воспользоваться кнопкой "Подбор".

После формирования списка основных средств, подготавливаемых к передаче необходимо воспользоваться кнопкой "Заполнить" для заполнения табличной части  информацией об объектах основных средств по данным учета, существующим на момент введения документа.

Для быстрого заполнения табличной части однотипными объектами основных средств, имеющими одинаковые наименования, нужно ввести в табличную часть хотя бы один такой объект. Затем следует воспользоваться кнопкой «Заполнить» в командной панели табличной части. При выборе в выпадающем меню пункта «По наименованию» табличная часть будет заполнена объектами основных средств, имеющими такое же наименование, как у введенного первоначально.

При проведении документа эти сведения записываются в регистр сведений и используются документом «Закрытие месяца» при начислении амортизации в месяце, следующем за месяцем изменения параметров.

Данный документ не формирует никаких проводок, он лишь изменяет значение соответствующих ресурсов регистров сведений, хранящих информацию об основных средствах.

Для изменения остальных характеристик учета основных средств (например - способа отражения расходов по амортизации, графиков начисления амортизации и пр.) используются другие документы - «Изменение графиков амортизации ОС», «Изменение способов отражения расходов по амортизации»...

 

 

Как внести остатки по основным средствам, которые на момент начала работы в конфигурации находились на реконструкции?

Поскольку основное средство находится на реконструкции, то амортизация по нему не начисляется. Ввод начальных остатков по таким ОС осуществляется в обычном порядке документом «Ввод начальных остатков», то есть указывается порядок погашения стоимости "Начисление амортизации" на закладках "Бухгалтерский учет" и "Налоговый учет" (в форме ввода новой строки в табличной части документа). Для того чтобы амортизация не начислялась необходимо снять флажок "Начислять амортизацию".

Когда реконструкция будет завершена, необходимо ввести документ "Изменение состояния ОС" (меню "ОС" - "Параметры амортизации"), в котором поставить флажки "Влияет на начисление амортизации" и "Начислять амортизацию".

 

Каким способом можно оформить и учесть замену вышедшей из строя части основного средства, например, монитора у компьютера?

Если такая замена не приводит к изменению первоначально принятых характеристик основного средства, то ее можно отразить как текущий ремонт - списание стоимости монитора на счет затрат документом «Требование-накладная» (Меню «Производство» - Требование-накладная)

Если же в результате такой замены изменяются (повышаются) первоначально принятые эксплуатационные характеристики основного средства, то ее следует проводить как модернизацию - с отнесением стоимости монитора на счет 08.03 «Строительство объектов основных средств» и последующим увеличением стоимости основного средства при помощи документа «Модернизация ОС» (Меню «ОС» - Модернизация ОС)

 

Каким образом в конфигурациях «Бухгалтерия предприятия» и «Зарплата и Управление персоналом» сформировать свод начисленных налогов с ФОТ по сотрудникам?

В конфигурации «Бухгалтерия предприятия» свод начисленных налогов с ФОТ формируется с помощью универсального отчета «Список/Кросс-таблица». Для этого в полном интерфейсе заходим в меню «Операции» -> «Отчет» -> «Список/кросс-таблица». В открывшемся отчете устанавливаем период вывода данных, в поле «Раздел учета» нужно выбрать значение «ЕСН Исчисленный». Далее нажимаем кнопку «Настройка» в верхней панели отчета. В открывшемся окне «ЕСН Исчисленный» поставить флаг «Раскрашивать изменения», в табличной части «Показатели» флагами отметить те налоги, которые нужно будет вывести в отчет, и обязательно поставить флаг «Выводить в разных колонках». Далее переходим на закладку «Группировки», на которой в колонке «Группировки строк» нужно указать следующие значения: «Организация» и «Физическое лицо» именно в этом порядке. Чтобы какое-то из этих значений добавить, нажимаем на кнопку «Добавить» чтобы поменять местами значения, передвигаем их с помощью стрелок. На закладке «Отбор» не ставим ни одного флага и на закладке «Поля» также не должно быть ни одной строки (если есть строки, то их нужно удалить). После сдеанных таким образом настроек нажимаем кнопку «ОК». Чтобы сохранить данную настройку отчета, нажимаем кнопку «Действия» -> «Сохранить значеня», ставим флаг «Использовать при открытии» и «ОК».

В конфигурации «Зарплата и Управление персоналом» (для редакции 2.5) аналогичный отчет формируется следующим образом: в полном интерфейсе заходим в меню «Операции» -> «Отчет» -> «Универсальный отчет (по регистрам, документам, справочникам)». В открывшемся отчете устанавливаем период вывода данных, в поле «Объект» нужно выбрать значение «ЕСН Исчисленный», в поле «Таблица» - «Обороты». Далее нажимаем кнопку «Настройки» в верхней панели отчета. В открывшемся окне «Настройки отчета «ЕСН Исчисленный» в верхней табличной части «Строки» нужно указать следующие значения: «Организация» и «Физическое лицо» именно в этом порядке. Чтобы какое-то из этих значений добавить, нажимаем на кнопку «Добавить поле» и в появившуюся строку указываем недостающее значение, чтобы поменять местами значения, передвигаем их с помощью стрелок. В нижней табличной части «Показатели и дополнительные поля» флагами отмечаем те налоги, которые нужно будет вывести в отчет, и нажимаем «Сформировать».

 

 

При оформлении акта выполненных работ на оказание услуги сторонней организации в исходящем счет - фактуре в строках «Грузоотправитель и его адрес:» и «Грузополучатель и его адрес:» ставятся прочерки, а в случае оформления отгрузки товара - Он же. Правомерно ли это?

Да, это правомерно. "Он же" для грузоотправителя предусмотрено в описании состава показателей счета-фактуры (приложение № 1 к Правилам ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 2.12.2000 № 914 в действующей редакции - далее Правила).

Отдельными налоговыми инспекциями вопрос о показателе "он же" поднимался и ранее, но был закрыт письмом МНС РФ от 26 февраля 2004г. № 03-1-08/525/18, в котором подтверждается правомерность указания «он же»: "В соответствии с Правилами, если продавец и грузоотправитель одно и то же лицо, то в строке 3 счета-фактуры пишется "он же".

Такой способ заполнения реквизитов признают и арбитражные суды, например, Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 03.05.2006.г. № А41-К2-17393/05 и многие другие.

Если в счет-фактуре поименованы только услуги, то понятия "грузоотправитель" и "грузополучатель" отсутствуют, и в соответствующих графах ставятся прочерки (такое разъяснение содержит уже упомянутое письмо МНС РФ от 26 февраля 2004 г. N 03-1-08/525/18, письмо УФНС по г. Москве от 7 марта 2006 г. N 19-11/17872 и некоторые другие письма). Попытки отдельных налоговых инспекций оспорить такой порядок вещей завершались решениями арбитражных судов в пользу налогоплательщиков.

Если в случае отгрузки товара продавец и грузоотправитель (покупатель и грузополучатель) не одно и то же лицо, то данные о грузоотправителе (грузополучателе) указываются в документе «Реализация товаров и услуг» на закладке «Дополнительно».

 

 

Как списать входной НДС по полученным материалам на расходы?

Чтобы списать НДС на расходы при списании материалов в производство, если в организации ведется учет НДС в соответствии со ст. 170 НК РФ (т.е. в случаях, когда можно его не списывать на расходы, а включить в стоимость), нужно в документе «Требование-накладная», которым отражается списание материалов в производство, в поле «НДС в стоимости» указать значение «Включить». В этом случае документ при проведении сформирует проводку с кредита счета 19.03 «НДС по приобретенным материально-производственным запасам» в дебет счета затрат, который указывается на закладке «Счет затрат», на сумму входящего НДС по списываемым материалам.

Если нужно списать НДС, а материал еще не списывается в производство, необходимо воспользоваться документом «Списание НДС» (меню «Покупка» -> «Ведение книги покупок»). На закладке «НДС к списанию» указывается документ, которым был оприходован материал, и сумма НДС, подлежащая списанию. На закладке «Счета списания НДС» указывается счет, в дебет которого будет списана сумма НДС, с кредита счета 19.03 «НДС по приобретенным материально-производственным запасам». При проведении этого документа помимо проводок по бухгалтерскому и налоговому учету будут соответствующим образом скорректированы движения по регистрам накопления по НДС, в результате чего данная сумма не попадет в книгу покупок.

Также документом «Списание НДС» нужно пользоваться, если необходимо входящий НДС по товарам (материалам, услугам) списать на счет 91.02 «Прочие расходы».

 

 

При закрытии месяца счет 26 «Общехозяйственные расходы» (в бухгалтерском учете) не закрывается, так как отсутствуют продажи в отчетном периоде (при этом выдается соответствующее сообщение). Каким образом в данном случае закрыть 26 счет?

Причина выдаваемого программой сообщения - в закрываемом периоде нет признания доходов. Следовательно, действия пользователя зависят от причины отсутствия доходов:

1. Если в текущем периоде доходы не получены, но ожидается получение доходов в следующих периодах, то в этом случае, согласно требованиям статьи 272 НК РФ, общехозяйственные расходы включаются в состав текущих расходов в период получения доходов. Расходы следует отнести на расходы будущих периодов (счет 97.21 «Прочие расходы будущих периодов»). Это можно сделать одним из следующих способов:

с помощью ручной операции (меню «Операции» -> «Операции, введенные вручную») отразить проводку на общую сумму с кредита счета 26 в дебет счета 97.21;

в документах признания затрат заменить счет затрат 26 на счет 97.21.

Списание расходов будущих периодов осуществляется документом «Закрытие месяца» (меню «Операции» -> «Регламентные операции») с установленным флагом «Списание расходов будущих периодов». Флаг следует устанавливать в том месяце, когда появится выручка (если в статье РБП указать в качестве счета списания 26 счет). Тогда при проведении документа «Закрытие месяца» РБП будут списаны на 26 счет, который, в свою очередь, автоматически спишется на 90 счет.

2. Если в текущем периоде доходы не получены по причине неэффективности деятельности предприятия и в будущем получения доходов не ожидается, то необходимо признать убытки, т.е. с помощью ручной операции (меню «Операции» -> «Операции, введенные вручную») списать счет 26 на счет 90.

 

 

Как в программе произвести корректировку взаиморасчетов с контрагентами?

Для корректировки взаиморасчетов с контрагентами предназначен документ "Корректировка долга" (меню «Покупка»)

В данном документе предусмотрены следующие виды операций:

- проведение взаимозачета;

- перенос задолженности;

- списание задолженности.

Вид операции запрашивается при вводе нового документа или определяется непосредственно в форме документа "Корректировка долга" с помощью кнопки "Операция".

Вид операции "Проведение взаимозачета" используется для взаимного погашения дебиторской и кредиторской задолженности одного или двух контрагентов.

Флажок "Использовать вспомогательный счет" формы документа "Корректировка долга" определяет методику отражения в учете операций по зачету взаимных требований. Если он установлен, то в документе отображается специальная закладка "Вспомогательный счет", где можно указать, на какой счет и какие объекты аналитического учета следует списывать дебиторскую и кредиторскую задолженность при проведении документа. Если флажок не установлен, то при проведении документа проводки будут формироваться без использования вспомогательных счетов с возможным дроблением сумм, указанных в табличной части документа.

Взаимозачет может проводиться в рублях и в иностранной валюте. Если взаимозачет производится в рублях, то для зачета могут использоваться задолженности по договорам в рублях и в условных единицах (с любой валютой расчетов).

Под табличной частью документа показывается справочная информация об итоговых суммах дебиторской и кредиторской задолженности, отраженной в табличной части документа. Для проведения зачета взаимных требований необходимо, чтобы эти суммы были равны, в этом случае в правом нижнем углу документа появляется надпись "ВЗАИМОЗАЧЕТ".

В одном документе может быть введено несколько строк по различным договорам, оформленным с контрагентом. Суммы вводятся в той валюте, которая определена, как валюта взаиморасчетов по договору с контрагентом.

С помощью кнопки "Заполнить" можно заполнить табличную часть документа всеми договорами, по которым есть остатки взаиморасчетов с контрагентом. При этом суммы в документе заполняются таким образом, чтобы после проведения документа остаток долга контрагента по договору стал нулевым.

При выборе операции "Перенос задолженности" можно выполнить перенос дебиторской и кредиторской задолженности на другие счета учета и/или объекты аналитического учета (контрагент, договор).

В случае, если контрагент, с которого списывается задолженность, совпадает с контрагентом, на которого она переносится, такая операция считается "технической корректировкой", для целей учета НДС задолженность в таком случае не считается погашенной.

Если на счетах учета расчетов с контрагентами ведется аналитический учет по документам расчетов, то в качестве документа расчетов на новом счете учета задолженности указывается тот документ, задолженность по которому перенесена на новый счет (договор). Если контрагенты не совпадают, задолженность считается погашенной, а в качестве документа расчетов указывается сам документ "Корректировка долга".

Вид операции "Списание задолженности" используется для списания безнадежного долга.

В режиме списания задолженности в документе отображается закладка "Счета учета" для указания счетов списания дебиторской и кредиторской задолженности для бухгалтерского и налогового учета. В качестве счетов списания задолженности рекомендуется устанавливать соответствующие субсчета счета 91 "Прочие доходы и расходы".

Документом может быть списана одновременно как дебиторская, так и кредиторская задолженность. Для разделения вида задолженности в документе используются соответствующие закладки.

 

 

С 1 апреля работник, утратил право на вычет по НДФЛ, как это реализовать?

Откройте карточку данного физического лица (меню «Кадры»), по кнопке НДФЛ откройте форму для ввода данных, добавьте новую запись о вычетах и укажите дату, с которой они применяются.

 

 

При заполнении документа "Отражение з/п в регламентированном учете" автоматически программа ставит счет дебета 26 «Общехозяйственные расходы», а мне нужен 44 «Расходы на продажу».

Необходимо выполнить ряд последовательных действий.

Откройте справочник " Способы отражения зарплаты в регламентированном учете" (меню «Зарплата»). Добавьте в него новый способ, в котором укажите счет дебета 44.01 или 44.02 и его аналитику, также заполните счет кредита - 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда». Зайдите в меню «Зарплата» -> «Начисления организаций» и добавьте новый вид начисления. Реквизит «Отражение в бухучете» заполните значением, описанным Вами выше, выбором из справочника.

Откройте документ "Прием на работу", на закладке Начисления измените вид расчета на описанный Вами. Перепроведите документы: «Прием на работу», «Начисление зарплаты» (обязательно перезаполнив табличную часть документа). Теперь документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете» заполнится как нужно.

 

 

 Работникам был выплачен аванс. При выплате оставшейся зарплаты в документе "Зарплата к выплате" программа заполняет суммами начисленной зарплаты без учета выплаченного аванса. Как это поправить?

Необходимо сделать еще один документ "Зарплата к выплате", которым следует зафиксировать в программе выплату аванса. В документе нужно установить дату выплаты аванса и месяц начисления, за который выплачивается аванс; заполнить табличную часть, а именно колонки: «работники», «сумма». Если выплата аванса происходит через кассу, то следует еще проставить отметку "выплачено". Далее ввести на основании этого документа Расходно-кассовый ордер. Теперь документ "Зарплата к выплате" по итогам месяца по кнопкам "заполнить" и "рассчитать" будет заполнен данными с учетом выданного аванса.

 

 

Приобретено несколько единиц оборудования одного наименования. При оформлении документа "Принятие к учету ОС" программа не позволяет принять их к учету, выдает сообщение , что указано одно и тоже ОС. 

В справочник "Основные средства" (меню «ОС») необходимо занести все позиции, которые нужно принять к учету, присвоив им уникальные коды - инвентарные номера (программа делает это автоматически). В документе "Принятие к учету ОС" выбрать их из справочника (можно кнопкой «Подбор»), заполнить документ и провести его.

 

 

Для чего введен счет ЕН «Операции, относящиеся к деятельности, облагаемой ЕНВД» в налоговом учете?

Счет ЕН «Операции, относящиеся к деятельности, облагаемой ЕНВД» - это вспомогательный счет налогового учета, на котором отражаются те доходы и расходы, которые не включаются в базу по налогу на прибыль ни в бухгалтерском, ни в налоговом учете, но отражаются в бухгалтерском учете на счетах учета доходов и расходов.

 

 

У меня есть такой контрагент, который является и поставщиком, и покупателем. В течение месяца я переносила сумму с дебиторской задолженности на кредиторскую ручной проводкой. В конце месяца формирую в автоматическом режиме книгу покупок документом «Формирование записей книги покупок». Записи по переброске задолженности туда не попадают. Как быть?

Для переноса задолженности в конфигурации 1С:Бухгалтерия 8 существует специальный документ «Корректировка долга» с видом операции «Проведение взаимозачета». Этот документ, кроме формирования проводок по бухгалтерскому учету, формирует движения по регистрам подсистемы учета НДС. После проведения документа «Корректировка долга» записи книги покупок формируются в автоматическом режиме на основании данных регистров. Некорректная работа пользователя в данном примере заключалась в том, что перенос задолженности осуществлялся ручной проводкой, а не специальным документом. Способ решения проблемы: сформировать и провести документ «Корректировка долга», удалив перед этим ручные проводки.

 

 

 

Подотчетное лицо отчитывается приобретенными услугами, например, оформление бумаг у нотариуса. Почему в авансовом отчете невозможно ввести услуги?

В программе 1С:Бухгалтерия 8 документ «Авансовый отчет» (меню «Касса») имеет несколько закладок. Для отражения приобретенных услуг предназначена закладка «Прочее». Программа предложит Вам сразу отнести расходы по услуге на счет затрат. На данной закладке можно использовать любой затратный счет: 20 «Основное производство», 23 «Вспомогательные производства», 25 «Общепроизводственные расходы», 26 «Общехозяйственные расходы», 44 «Расходы на продажу», 91.02 «Прочие расходы», 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» и др.

 

 

Я оформляла проект и паспорт на ОС. Как увеличить стоимость ОС на сумму этих расходов?

Расходы на проект и паспорт не увеличивают первоначальную стоимость основного средства, поскольку его свойства при этом не изменяются. Меняется (увеличивается) только стоимость ОС для начисления амортизации. Для таких целей в программе 1С:Бухгалтерия 8 предназначен специальный документ "Изменение параметров начисления амортизации" (меню «ОС» -> «Параметры амортизации»). В графе "Объем работ" вносится сумма расходов по паспорту и проекту; в графе "Стоимость для вычисления амортизации" вносится увеличенная на сумму паспорта и проекта стоимость ОС. При этом стоимость ОС остается неизменной, а амортизация считается в соответствии с новыми установленными значениями.

 

 

Ввожу новую организацию - предприниматель без образования юридического лица. Почему программа не дает ввести его ИНН?

Программа 1С:Бухгалтерия 8 позволяет вести учет деятельности индивидуальных предпринимателей. Для того, чтобы программа «поняла», что организация - ПБОЮЛ, пользователь при описании организации в справочнике «Организации» (меню «Предприятие») устанавливает соответствующий признак «Физическое лицо» и заполняет одноименный реквизит, выбирая его из справочника «Физические лица». При описании физического лица в справочнике «Физические лица» (меню «Кадры») нужно указать его ИНН, которое будет подставляться во все соответствующие документы конфигурации, в том числе и в справочник «Организации».

 

 

Формируем один из регламентированных отчетов, например декларация по авансам по ЕСН. В разделе 1 поле КБК заполняется автоматически. Как исправить один из символов? 

В режиме заполнения декларации нажать кнопку «Настройка». Появится меню для настройки отчета. Установить галочку напротив строки «Отключить выбор значений из списка». Нажать кнопку «ОК». После этого можно поправить отдельные символы в форме отчета, дважды кликнув правой кнопкой мыши по нужному полю.

 

При проведении регламентного документа «Закрытие месяца» программа выдает служебное сообщение: «Не установлен порядок подразделения для закрытия счетов, используемый при расчете стоимости продукции. Порядок устанавливается документом "Установка порядка подразделений для закрытия счетов".

При проведении документа «Закрытие месяца» программа анализирует обороты и закрывает счета учета за указанный в документе месяц по той аналитике, которая имеется на этих счетах. В данном случае указанное сообщение возникает в результате анализа оборотов на счетах учета, у которых есть аналитика по подразделениям, а именно: счета 20 «Основное производство», 21 «Полуфабрикаты собственного производства», 23 «Вспомогательные производства», 25 «Общепроизводственные расходы», 26 «Общехозяйственные расходы», 28 «Брак в производстве» и 29 «Обслуживающие производства и хозяйства» в плане счетов по бухгалтерскому учету.

Данное сообщение может возникать в двух случаях:

1. В информационной базе имеются обороты по указанным выше счетам учета и конкретным подразделениям, но не установлен порядок подразделений закрытия счетов. В этом случае в сообщении будет ссылка на конкретное подразделение, например, «Не установлен порядок подразделения Цех 1 (промежуточная сборка) для закрытия счетов, используемый при расчете стоимости продукции. Порядок устанавливается документом "Установка порядка подразделений для закрытия счетов"». Для устранения данной ошибки, корректного расчета себестоимости выпущенной продукции (полуфабрикатов, услуг) и распределения затрат необходимо провести документ "Установка порядка подразделений для закрытия счетов" (меню «Предприятие» -> «Учетная политика» -> «Установка порядка подразделений для закрытия счетов») первым числом месяца с указанием в документе всех подразделений организации, зарегистрированных в справочнике «Подразделения организаций», и перепровести документ «Закрытие месяца».

2. Документ «Установка порядка подразделений для закрытия счетов» есть в базе, но сообщение все равно появляется. Заметьте, что в этом случае служебное сообщение, скорее всего, не ссылается на конкретное подразделение, т.е. имеет вид, указанный в вопросе. Это говорит о том, что в базе имеются обороты по счетам с пустой аналитикой, т.е. в документах, регистрирующих проводки по указанным выше счетам учета, не заполнено субконто «Подразделения», в результате чего программа не может корректно закрыть счет. Для исправления этой ошибки и правильного определения финансового результата деятельности организации за указанный месяц необходимо проанализировать обороты по счетам по пустым подразделениям за данный период. Для этого следует открыть отчет «Карточка счета»; выбрать счет, у которого есть аналитика по подразделениям, например 26 счет; установить требуемый период; выбрать нужную организацию; по кнопке «Настройка» перейти в диалоговое окно настройки отчета, в котором на закладке «Отбор» следует поставить галку напротив поля «Подразделения», в колонке «Тип сравнения» установить «Равно», а колонку «Значения» оставить пустым и нажать кнопку «Ок». При установленных настройках в отчет попадут только обороты по указанному счету с незаполненным субконто «Подразделения» в разрезе документов, сформировавших данные проводки. Необходимо из отчета перейти в эти документы, проставить аналитику и перепровести, после чего заново провести документ «Закрытие месяца».

 

 

 Каким образом в программе 1С: Бухгалтерия 8 списать амортизацию основного средства на несколько счетов, например на 26 «Общехозяйственные расходы» в размере 60% и 44.01 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность» в размере 40%, а амортизацию по 26 счету еще списать на два подразделения, например, 10% амортизационных отчислений списать на подразделение «Администрация», а 50% - на подразделение «Бухгалтерия»?

В конфигурации 1С: Бухгалтерия 8 можно списывать амортизационные отчисления основного средства не только на один счет, но по разной аналитике, но и на разные счета в необходимой пользователю пропорции. Для этого нужно настроить правила распределения расходов по амортизации в справочнике «Способы отражения расходов по амортизации (погашению стоимости)» в меню «ОС ».

В справочник добавляем новый элемент, в его табличной части «Способы» следует указать направления распределения амортизации. Каждое из них вводится отдельной строкой. Для каждого направления нужно указать счета бухгалтерского и налогового учета и соответствующую аналитику, по которой должна распределяться сумма амортизации. Для правильного распределения суммы амортизации по заданным направлениям нужно установить соответствующие коэффициенты в поле «К». При отражении рассчитанной суммы амортизации в учете программа суммирует значения заданных коэффициентов, а затем распределяет сумму амортизации пропорционально величине каждого коэффициента.

В рассматриваемом вопросе амортизация должна распределяться на два счета, между двумя подразделениями в указанной пропорции, следовательно, в табличной части «Способы» элемента справочника «Способы отражения расходов по амортизации (погашению стоимости)» в меню «ОС» должны быть введены 3 строки. В первой строке указываем счет 44.01, необходимую статью затрат и коэффициент, равный 4 (т.к. 40%). Во второй строке ставим счет 26, подразделение «Администрация», нужную статью затрат и коэффициент, равный 1 (т.к. 10%). В третьей строке также указываем счет 26, подразделение «Бухгалтерия», нужную статью затрат и коэффициент, равный 5 (т.к. 50%). Таким образом, сумма коэффициентов будет равна 10 (4+1+5).

Это означает, что программа разделит сумму амортизации на 10 равных частей, и распределит пропорционально количеству частей, заданных для каждого направления.

После того, как способ распределения суммы амортизации будет настроен, его можно выбрать при принятии основного средства к учету при заполнении документа «Принятие к учету ОС» (меню «ОС») на закладке «Общие сведения» в поле «Способы отражения расходов по амортизации (погашению стоимости)».

В течение срока полезного использования основного средства для него можно задать другой способ распределения суммы амортизации, отличный от способа, указанного при принятии к учету. Это можно сделать при помощи документа «Изменение способа отражения расходов по амортизации ОС» (меню «ОС» - > «Параметры амортизации»).

При начислении амортизации по бухгалтерскому и налоговому учету документом «Закрытие месяца» (меню «Операции» -> «Регламентные операции») программа автоматически распределит сумму по заданным правилам. Например, если ежемесячная сумма амортизации основного средства равна 1000 рублей, то на счет 44.01 спишется сумма, равная 400 рублей (1000 : 10 * 4), на cчет 26 по подразделению «Администрация» спишется сумма, равная 100 рублей (1000 : 10 * 1), на cчет 26 по подразделению «Бухгалтерия» спишется сумма, равная 500 рублей (1000 : 10 * 5).

 

 

 

1.В учетной политике организации по налоговому учету должна быть отметка о том, что организация осуществляет реализацию по ставке НДС 0%.  Поступление товаров оформляется документом «Поступление товаров и услуг» с видом «покупка, комиссия», при этом счет учета НДС — 19.03.

1. Если НДС по реализуемым товарам не был принят к вычету на момент реализации, то порядок оформления документов следующий:  

Продажа осуществляется документом «Реализация товаров и услуг» с видом операции - «Продажа, комиссия». При этом договор с контрагентом должен быть в валюте (USD, EUR) и должна быть установлена галочка «Реализация на экспорт». При проведении документа «Реализация товаров и услуг» формируются проводки по НДС: Дт 19.07 / Кт 19.03 (НДС перемещается на субсчет 19.07 «НДС по товарам, реализованным по ставке 0% (экспорт)» и блокируется на этом субсчете, т.е. не может быть включен в книгу покупок, до подтверждения 0% ставки НДС).

В том периоде, когда собран комплект документов, подтверждающий 0% ставку НДС нужно оформить документ «Подтверждение 0% ставки НДС».  При заполнении документа можно воспользоваться автозаполнением, при этом в документ будут включены все реализации по ставке 0%, и пользователю нужно будет вручную отобрать нужные документы. По умолчанию вид события устанавливается «подтверждена ставка 0%», при этом НДС на субсчете 19.07 разблокируется и может быть включен в книгу покупок (также в этом периоде может быть сделана запись книги продаж). При проведении документа «Подтверждение 0% ставки НДС» проводки не формируются. В случае, когда ставка 0% по какой-то реализации не подтверждена, нужно вручную изменить вид события на «Не подтверждена ставка 0%», в этом случае при проведении документа будут сформированы следующие проводки по НДС: Дт 68.22 / Кт 68.02; Дт 91.02 / Кт 68.22.

В том периоде, когда был оформлен документ «Подтверждение 0% ставки НДС» оформляется документ «Формирование записей книги покупок» с установленной галочкой «Предъявлен к вычету НДС 0%». При проведении документа будут сформированы проводки по НДС: Дт 68.02 / Кт 19.07. Также в этом периоде оформляется документ «Формирование записей книги продаж» с установленной галочкой «Предъявлен к вычету НДС 0%».

2. Если НДС по реализуемым товарам уже был принят к вычету на момент реализации, то в этом случае после оформления документа ««Подтверждение 0% ставки НДС» необходимо оформить документ «Восстановление НДС». При проведении документа будут сформированы проводки по НДС: Дт 19.03 / Кт 68.02 (при оформлении документа реализации товаров была сформирована проводка Дт 19.07 / Кт 19.03 и, если к этому моменту НДС был принят к вычету, то на момент реализации возникает «красное» сальдо по субсчету 19.03, которое затем закрывается документом «Восстановление НДС»). Далее так же, как в предыдущем пункте, оформляются документы «Формирование записей книги покупок» и «Формирование записей книги продаж».

 

 

2.Производственный передел - это технологический этап производства продукции, на котором из сырья, материалов, полуфабрикатов (вход на этап) получает полуфабрикаты или готовую продукцию (выход из этапа).

Если в учетной политике указан вариант определения переделов при расчете себестоимости выпуска - «Задается вручную», то в качестве передела будет выступать подразделение организации, и пользователь должен сам указать в каком порядке программа должна учитывать подразделения при расчете себестоимости продукции. Порядок указывается в документе «Установка порядка закрытия подразделений».

Если в учетной политике указан вариант определения переделов при расчете себестоимости «Определяется автоматически», то программа сама автоматически будет определять порядок расчета себестоимости выпуска в зависимости от количества технологических операций в цепочке производства. При этом этапы производственной деятельности будут детализироваться в разрезе счетов затрат, подразделений и номенклатурных групп. В этом случае также возможен автоматический расчет себестоимости встречного выпуска продукции (услуг).

 

3.Скорее всего в программе установлена дата актуальности учета (Меню: «Сервис» - «Управление датой актуальности учета»), которую нужно либо убрать, либо перенести на более позднюю дату.

Дата актуальности учета - это специальный механизм, который предназначен для ускорения оперативной работы программы. Она определяет период проведения документов по разделам учета: оценка МПЗ при выбытии, расчеты с контрагентами, НДС, налоговый учет. Дата актуальности может быть установлена отдельно для каждого раздела учета. Для этого в реквизите "Способ указания" следует выбрать значение "По разделам учета" и в табличном поле для каждого раздела указать свою дату актуальности учета. В случае, если дата проводимого документа позже даты актуальности, документ не отражается в соответствующих разделах учета. В бухгалтерском учете документы при проведении отражаются всегда.

Дату актуальности учета следует периодически менять на более позднюю. При этом программа предложит перепровести документы, которые ранее были проведены по упрощенной схеме. Перепроведение документов необходимо, так как упрощенная схема проведения, используемая этим механизмом, не позволяет вести полноценный учет в программе. Данная процедура может занять продолжительное время, поэтому лучше выполнять ее в то время, когда в информационную базу документы активно не вводятся, например, в вечернее время.

 

4.Отражение хозяйственных операций, на основании которых принимаются косвенные расходы, производятся с помощью документов:

- «Поступление товаров, услуг», закладка «Услуги»;

- «Авансовый учет», закладка «Прочее».

По данным о счете затрат и статье затрат бухгалтерского учета программа автоматически определяет счет налогового учета на основании соответствий счетов бухгалтерского и налогового учета, заданных в регистре сведений «Соответствие счетов БУ и НУ».

Закрытие счетов косвенных расходов производится при расчете себестоимости продукции документом «Закрытие месяца».

 

5. В документе «Реализация товаров и услуг» на закладке «Дополнительно» необходимо заполнить реквизиты «Грузоотправитель» и «Грузополучатель».

 

          Как отсортировать проводки ошибочно введенного документа?
Меню «Операции» → «Корректировка записей регистров». На закладке «Заполнение движений» поставить галочку «Использовать заполнение движений». В появившейся табличной части выбрать сторнируемый документ и нажать кнопку «Заполнить движения». По необходимости внести изменения в появившиеся записи.

 

           Где ввести лимит кассы?
В обработке «Экспресс-проверка ведения учета», которая доступна из меню «Операции» → «Регламентные операции».

 

           В отчетах РСВ-1 и 4-ФСС, а так же в данных по персонифицированной отчетности не заполняются данные об оплате. Почему?
Необходимо за каждый месяц отчетного периода заполнять документ «Расчеты по страховым взносам» с видом операции «Оплата», если оплата была произведена корректно, документ должен заполниться автоматически. Данный документ никаких проводок не делает, а лишь делает движения по регистрам для составления отчетности в ПФР.

 

 

 

           Как распечатать регламентированный отчет БЕЗ двумерного штрихкода?
Зайти в настройки отчета и поставить галочку напротив пункта «Разрешить печать без штрих-кода».

 

           Как проверить ведение налогового учета по налогу на прибыль в программе?
Существует несколько способов, но самый универсальный – это использование обработки «Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль». В данном отчете можно увидеть разницу между бухгалтерской прибылью и налогооблагаемой прибылью, а так же этапы ее формирования. Если вы увидели ошибку, можно дойти до первичного документа, зарегистрировавшего данную проводку.

 

          Как правильно вводить счет-фактуру полученный в документе «Поступление товаров и услуг»?
Если счет-фактура получен сразу вместе с накладной и выписан на основании только одного документа «Поступления товаров и услуг» вводить счет-фактуру можно на закладке «Счет-фактура». В остальных случаях документ Счет-фактура полученный вводиться по ссылке «Ввести счет-фактуру» в левой нижней части документа. Введенную таким образом счет-фактуру можно просмотреть и распечатать.

 

          Как отражается поступление тары в программе?
Если тара не возвратная, она приходуется документом «Поступление товаров и услуг» на закладке товары. Если же тара возвратная, предварительно в «Настройке параметров учета» («Предприятие» → «Настройка параметров учета») необходимо установить галочку «Ведется учет возвратной тары». При установке данной настройки в документе «Поступление товаров и услуг» появляется закладка «Тара», где и следует указать приходуемую возвратную тару.

 

 

 

         Как в "1С:Бухгалтерии 8" начислить транспортный, земельный или имущественный налог?
Данные налоги начисляются Ручной операцией (Бухгалтерской справкой).

 

 

 Вернуться на главную                                                                                   Наверх